美国卖房基本税、费支出
引用于 Miss房 在 9 8 月, 2020, 3:05 下午在美国卖房,卖家将有以下这些花费:
- 经纪人佣金,也是最大的一笔,占房价的4~6%
- 卖房前装饰维修,花费视房屋情况而定
- 卖方过户公证费 (Escrow Fee)
- 屋主产权保险费 (Title Insurance)
- 郡县政府过户税 (County Transfer Tax)
- 市政府过户税 (City Transfer Tax):通常比郡县政府过户费高很多,有的城市无此税。
- 一年的房屋保修费 (Home Warranty Fee)
- 白蚁检查费 (Termite Inspection Fee)
- 屋契文件准备费 (Document Prep Fee)
- 文件公证费 (Notary Fee)
- 经纪公司的法律规范监督费 (Regulatory Compliance Fee)
除了经纪人费用外,以上其他费用加起来粗略估计占房价的1%。
值得注意的是,自2019年10月1日起,华盛顿州(主要涉及西雅图地区)的经纪人费用规则发生变化,所有新上市的房源由原先的卖家支付双方经纪人费用,变成卖家可以选择只支付卖家经纪人的费用。
在美国卖房,除了上述基本费用外,还会涉及到一些税务:
1.转让税/交易税
在美国卖房子通常需要缴纳转让税或者交易税。各州各市的交易税征收方式与费用各有所异,有的可能只需付州交易税而不用付市交易税,有的地方则是两者都要支付。
纽约地区的转让税
纽约州转让税:售价$300万以下的房产,征收售价的0.4%;$300万以上的房产,征收0.65%。
纽约市转让税:售价$499,999或以下的房产,征收售价的1.0%;售价大于$50万的房产,征收售价的1.425%。
西雅图地区的转让税 西雅图的转让税费是华盛顿州、县和市政府对房地产所有权转让征收的税种,它也是分级征收的,具体如下:
- 如果房产售价等于或低于500,000美元,则征收售价的1.1%;
- 高于500,000美元但等于或低于1,500,000美元,则征收售价的1.28%;
- 高于1,500,000美元但等于或低于3,000,000美元,则征收售价的2.75%;
- 超过3,000,000美元,则征收售价的3%。
加州地区的交易税 加州的房产交易税为每$1000,征收$1.1的税,此外一些城市还会征收房产交易税,比如洛杉矶市是每$1000征收$4.5的税。各市规定不同,详情可咨询经纪人。
2.联邦增值税 如果卖房产生利润,那么就要征收相应的增值税。分两种情况: 第一种是,房主持有美国房产一年之内卖出,那么增值部分按照个人所得税缴纳。
第二种是,房主持有房产超出一年卖出,利润部分缴纳增值税。增值税税率分为三档,0、15%,20%。
3.外国卖家预扣税 为了避免外国人卖了房子不报税,让美国政府损失税款,美国出台相关法案规定,任何外国籍的卖家,必须从合同成交额中预扣10%的税,并且还要在成交后的20天内,把这笔税金上缴美国联邦税务局,否则卖家可能面临高额罚款。当然,经过核算,交多会退税给卖家。 如果是换房子则可以使用1031延税法则,在卖掉旧房的180天内,购买另一栋房,就可以避免缴纳任何资本利得税。 除了1031延税法则外,美国还有很多合法的避税方式,比如利用自住房免税条款,房屋整修相关收据等,详情可咨询专业会计。
在美国卖房,卖家将有以下这些花费:
- 经纪人佣金,也是最大的一笔,占房价的4~6%
- 卖房前装饰维修,花费视房屋情况而定
- 卖方过户公证费 (Escrow Fee)
- 屋主产权保险费 (Title Insurance)
- 郡县政府过户税 (County Transfer Tax)
- 市政府过户税 (City Transfer Tax):通常比郡县政府过户费高很多,有的城市无此税。
- 一年的房屋保修费 (Home Warranty Fee)
- 白蚁检查费 (Termite Inspection Fee)
- 屋契文件准备费 (Document Prep Fee)
- 文件公证费 (Notary Fee)
- 经纪公司的法律规范监督费 (Regulatory Compliance Fee)
除了经纪人费用外,以上其他费用加起来粗略估计占房价的1%。
值得注意的是,自2019年10月1日起,华盛顿州(主要涉及西雅图地区)的经纪人费用规则发生变化,所有新上市的房源由原先的卖家支付双方经纪人费用,变成卖家可以选择只支付卖家经纪人的费用。
在美国卖房,除了上述基本费用外,还会涉及到一些税务:
1.转让税/交易税
在美国卖房子通常需要缴纳转让税或者交易税。各州各市的交易税征收方式与费用各有所异,有的可能只需付州交易税而不用付市交易税,有的地方则是两者都要支付。
纽约地区的转让税
纽约州转让税:售价$300万以下的房产,征收售价的0.4%;$300万以上的房产,征收0.65%。
纽约市转让税:售价$499,999或以下的房产,征收售价的1.0%;售价大于$50万的房产,征收售价的1.425%。
西雅图的转让税费是华盛顿州、县和市政府对房地产所有权转让征收的税种,它也是分级征收的,具体如下:
- 如果房产售价等于或低于500,000美元,则征收售价的1.1%;
- 高于500,000美元但等于或低于1,500,000美元,则征收售价的1.28%;
- 高于1,500,000美元但等于或低于3,000,000美元,则征收售价的2.75%;
- 超过3,000,000美元,则征收售价的3%。
加州的房产交易税为每$1000,征收$1.1的税,此外一些城市还会征收房产交易税,比如洛杉矶市是每$1000征收$4.5的税。各市规定不同,详情可咨询经纪人。
第一种是,房主持有美国房产一年之内卖出,那么增值部分按照个人所得税缴纳。
第二种是,房主持有房产超出一年卖出,利润部分缴纳增值税。增值税税率分为三档,0、15%,20%。
除了1031延税法则外,美国还有很多合法的避税方式,比如利用自住房免税条款,房屋整修相关收据等,详情可咨询专业会计。