引用于 知识菌 在 20 7 月, 2020, 5:26 下午

60岁前的特殊出门

本来60岁前出门是要交10%的罚款的。但是既然是特殊出门，那肯定是要有特殊情况的并且符合特殊条件的才不需要交10%的罚款。

401K特殊出门一：可以自已向自已借钱

看到这上面这句，估计是不是要疯一半。"啥叫自已向自己借钱呀？我的钱不就是我的么？还借啥借呀？双重人格呀？"亲，请冷静。自已向自己借钱，就是你以借款的形式把钱暂时从你公司帮你开的401K的账户里面取出来，然后再以分期还款的形式把本金+利息一起还回到你自已名下的401K帐户里面。举个例子吧： 例1：比如你1/1号突然想买个爱马仕的铂金包，要2万刀。去找老公要钱，无奈老公表示不愿意花2万买个皮袋子。这时候怎么办？你的私人小金库401K就开始发挥他的作用啦。不用老公批准，直接找你plan的管理公司，从401K里面借出2万来，直奔爱马仕排队预定包包。然后根据你公司401K管理的规定，在接下来的五年内分期还款。假如你决定12个月还清, 管理者提供的年利率是4.5%。那么到12/31号，你的401K 里就会有2万刀的本金再加上900的利息。这个利息是交给你自己的401K帐户，所以相当于你自已付自已利息。

401K 的借款有几点要注意的：

1. 401K 的借款不需要交税，比如上面的2万元，不需要报在税表里面
2. 401K 的借款process的时间，费用，还款完全看你401K的管理公司。有些公司会要收取手续费。(eg.100刀) 小葵妈是借401K 的老司机了。当然不是拿来买包。是拿来投资理财了。因为401K 里面就只有一些mutual fund, 基本上跟着美股大盘走，有段时间跌得屎一样。401K 做为私人急用小金库还是非常好用的。
3. 401K 借款的利息基本在市场最低借款利率的基础上加1to 2%。
4. 401K 借款的利息是doubletax 的。在疯狂买包包的例子里面，虽然这900刀的利息交进你自己的账户里面，钱相当于从左边口袋拿出来进到右边口袋。但是呢，这一出一进要损失点税钱。就是说这900刀是你税后的收入。你在挣这900刀的时候已经交了一次税的。以后60岁后正式取出的时候要再交一次税。所以利息部分是double tax。
5. 401K 的借款最高只能是你401K里资产的一半，或者5万刀。比如，你401K 里面有8万，那么你最高能借4万。如果你有12万，那么最高能借的就只有5万。
6. 401K 还款的时间一般最高5年，但是如果你借钱是为了买你的main home，那就可以借更长的时间。

借款只有401K 可以有。Traditional IRA 和Roth IRA 都是不能借款的。所以有需要的大家可以好好利用一下。

401K 特殊出门二

虽然，税法规定，60岁之前不能取钱。如果硬要取，需要付10%的罚款。但是呢，美国的法律还是比较人性的。考虑到了“天灾人祸”这四个字。所以税法里面有列出一些情况是可以在60岁提早取钱，而且不会有10% 的罚款。那么下边就大概列举一下60岁前取钱不交罚款的情况。 1) 残了 (是真残，不是脑残) 2) 账户所有人挂了，钱给遗产继承人 3) 医疗费用 4) 被IRS 定为受灾地区群众 还有一些其他情况就不一一列举。反正都是些天灾人祸，不好的事情。但愿大家都不要遇上！(敲木头敲木头)

Traditional IRA 特殊出门

同样和401K非常相似的个人Traditional IRA 在60岁前取是要交10%的罚款的。同样对于满足一些特殊出门条件的情况是可以免罚款的。小葵妈也大概列举一下： 1) 残了。 2) 挂了。 3) 第一次买自住房。 4) 医疗费用超过10%的AGI 5) 高等教育支出 其他什么reservist等等就不一一列出了。

Roth IRA 特殊出门

Roth IRA 账户里面的钱其实分两块。一块是你每年放进去的税后的钱Contribution; 另外一块就是投资挣的Gain了。对于第一块的Contribution,因为进门的时候就是交了税的。所以任何时候，可以随时取。而不能随便取的部分，是Gain的这一块。所以这里讲的特殊出门，是针对Gain 的这一块。如果你符合以下特殊出门的条件，那么Gain部分，60岁前也可以免10% penalty： 1) 残了。 2) 挂了。 3) 第一次买自住房。 4) 医疗费用超过10%的AGI 5) 高等教育支出 其他什么reservist等等就不一一列出了。